QUẢN LÝ AN TOÀN VỐN THEO TT14/2025/TT-NHNN

06/11/2025 892 lượt xem

Giảng viên : Hien Le, FRM

0 đánh giá

Giới thiệu chung

Khóa học chuyên môn · 4 buổi × 2,5
HỌc trong 2 ngày 3&10/tháng 10.2026

ICAAP thực hành theo Thông tư 14/2025/TT-NHNN

Từ yêu cầu an toàn vốn đến một quy trình ICAAP có thể vận hành, kiểm tra và trình Hội đồng quản trị. Học viên làm việc xuyên suốt trên tình huống Ngân hàng ARF và hoàn thành các đầu ra có thể áp dụng tại đơn vị.

10 giờHọc theo chu trình từ nền tảng, tính vốn, kiểm tra sức chịu đựng đến báo cáo trình Hội đồng quản trị
Vì sao cần học ngay

Khoảng trống lớn nhất không nằm ở công thức

Nhiều ngân hàng có thể tính tỷ lệ an toàn vốn (CAR), nhưng vẫn khó chứng minh dữ liệu đáng tin cậy, rủi ro trọng yếu đã được nhận diện đầy đủ, kết quả kiểm tra sức chịu đựng ảnh hưởng đến quyết định và Hội đồng quản trị thực sự sử dụng kết quả ICAAP.

Quy định mới nhưng cách làm vẫn cũ

Thông tư 14 bổ sung vốn cổ phần phổ thông cấp 1 (CET1), vốn cấp 1, bộ đệm vốn, phương pháp mới cho rủi ro hoạt động và lộ trình phương pháp tiêu chuẩn/nội bộ. Việc sửa một bảng tính CAR không đủ để đáp ứng thay đổi về quản trị, dữ liệu và kiểm soát.

Dữ liệu nằm ở nhiều hệ thống và nhiều phòng ban

Quản lý rủi ro, tài chính, nguồn vốn, tín dụng và công nghệ thông tin có thể sử dụng định nghĩa khác nhau. Khi số liệu không khớp, đội dự án mất thời gian đối soát nhưng vẫn thiếu đơn vị chịu trách nhiệm, khả năng truy vết dữ liệu và bằng chứng phê duyệt.

Kiểm tra sức chịu đựng dừng ở một con số

Kịch bản có tăng trưởng GDP, lãi suất và nợ xấu nhưng chưa truyền đầy đủ sang lợi nhuận, tài sản có rủi ro (RWA), vốn và biện pháp quản lý. Kết quả vì vậy khó dùng trong kế hoạch kinh doanh.

Khẩu vị rủi ro không nối với kế hoạch vốn

Ngưỡng cảnh báo và hạn mức tồn tại ở nhiều tài liệu. Khi CAR giảm, đơn vị không biết ai phải hành động, hành động nào khả thi và cần bao nhiêu thời gian.

Hội đồng quản trị nhận nhiều số liệu nhưng thiếu quyết định rõ ràng

Báo cáo thường mô tả biến động quá khứ, trong khi câu hỏi quan trọng là dư địa vốn còn bao nhiêu, điểm dễ tổn thương nào đáng lo và cần phê duyệt hành động gì.

Kiểm toán nội bộ khó xác định phạm vi kiểm tra

Chỉ kiểm tra đủ tài liệu sẽ bỏ sót rủi ro sai công thức, sai ánh xạ dữ liệu, sai phiên bản, điều chỉnh thủ công và biện pháp quản lý thiếu khả thi.

01

Một ICAAP tốt phải thay đổi được quyết định

Khóa học tập trung vào mối liên kết giữa hồ sơ rủi ro, vốn, kế hoạch kinh doanh, kiểm tra sức chịu đựng, khẩu vị rủi ro và bằng chứng kiểm soát. Đây là phần khó nhất khi chuyển từ “tuân thủ trên giấy” sang quản trị vốn thực sự.

Mục tiêu khóa học

Sau khóa học, học viên có thể làm gì?

Khóa học không nhằm biến mọi học viên thành chuyên gia mô hình trong 10 giờ. Mục tiêu là giúp người học hiểu toàn bộ chu trình, đặt đúng câu hỏi và tạo được bộ đầu ra có thể triển khai.

Đọc đúng yêu cầu vốn

Giải thích được CET1, Tier 1, CAR, CCB, CCyB và mẫu số RWA tương đương theo Thông tư 14.

Nhìn xuyên suốt quy trình

Kết nối kiểm kê rủi ro, đánh giá trọng yếu, đo lường vốn, kiểm tra sức chịu đựng và lập kế hoạch vốn.

Phản biện được phương pháp

Nhận diện điểm yếu về giả định, dữ liệu, mô hình, lợi ích đa dạng hóa và tính trùng vốn.

Thiết kế cơ chế quản trị

Xác định đơn vị chịu trách nhiệm, cấp phê duyệt, ngưỡng cảnh báo, cơ chế báo cáo vượt cấp và bằng chứng cần lưu giữ.

Biến kết quả thành hành động

Xây dựng thang hành động vốn và đánh giá tính khả thi của từng biện pháp quản lý.

Trình bày với cấp quản lý

Hoàn thành báo cáo ngắn gọn trình Hội đồng quản trị, tách rõ số liệu, nhận định và quyết định cần phê duyệt.

Đối tượng tham gia

Dành cho những người đang chịu trách nhiệm về vốn

Nội dung được thiết kế cho cán bộ có kinh nghiệm tại ngân hàng và tổ chức tài chính. Người học không cần phải là chuyên gia định lượng, nhưng nên hiểu hoạt động ngân hàng và các báo cáo quản trị cơ bản.

Quản lý rủi ro

Rủi ro tổng thể, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro mô hình, kiểm tra sức chịu đựng và ICAAP.

Tài chính và quản lý vốn

Quản lý vốn, kế hoạch tài chính, báo cáo tuân thủ, quản lý tài sản nợ – tài sản có và tài chính nguồn vốn.

Kiểm toán và kiểm soát

Kiểm toán nội bộ, tuân thủ, kiểm soát nội bộ, thẩm định mô hình và bảo đảm độc lập về rủi ro.

Phù hợp cho nhóm dự án liên chức năng

Ngân hàng có thể cử đội quản lý rủi ro, tài chính, dữ liệu/công nghệ thông tin và kiểm toán nội bộ cùng học. Cách học này giúp các bên thống nhất thuật ngữ, đầu ra, trách nhiệm và tiêu chuẩn bằng chứng ngay từ đầu.

Nội dung khóa học

4 buổi, mỗi buổi 2,5 giờ

Mỗi buổi kết hợp khung lý thuyết, ví dụ từ Thông tư 14, tình huống Ngân hàng ARF, bài tập nhóm và điểm kiểm tra để học viên tự đánh giá mức độ hiểu.

Buổi 01

ICAAP, quản trị vốn và Thông tư 14

  • ICAAP trong Trụ cột 2 của Basel và mối liên hệ với CAR
  • Vai trò Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Giám đốc rủi ro, Giám đốc tài chính và Kiểm toán nội bộ
  • CET1, vốn cấp 1, CAR, các bộ đệm vốn và lộ trình phương pháp tiêu chuẩn/nội bộ
  • Yêu cầu dữ liệu, công nghệ, báo cáo và công bố thông tin
Đầu raBản đồ rủi ro và vốn; ma trận mức độ sẵn sàng theo quản trị, phương pháp, dữ liệu, công nghệ và bảo đảm độc lập.
Buổi 02

RWA tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường

  • Chuỗi tính RWA, giá trị khoản phải đòi, hệ số chuyển đổi, phân loại khoản phải đòi và giảm thiểu rủi ro tín dụng
  • Xác suất vỡ nợ, tỷ lệ tổn thất, giá trị khoản phải đòi và kỳ hạn trong phương pháp nội bộ
  • Chỉ số kinh doanh, cấu phần chỉ số kinh doanh và tiêu chuẩn dữ liệu tổn thất hoạt động
  • Ranh giới sổ kinh doanh và các cấu phần vốn cho rủi ro thị trường
Đầu raBài tính RWA, bản ghi nhớ rủi ro hoạt động, ma trận kiểm soát dữ liệu và bản ghi nhớ rủi ro thị trường.
Buổi 03

Kiểm kê rủi ro, vốn nội bộ và kiểm tra sức chịu đựng

  • Danh mục rủi ro, đánh giá trọng yếu và quyết định đưa vào, theo dõi hoặc loại trừ
  • Mô hình, kiểm tra sức chịu đựng, biến đại diện, ý kiến chuyên gia và phần vốn bổ sung thận trọng
  • Tổn thất dự kiến, tổn thất ngoài dự kiến, đa dạng hóa và tập trung
  • Thiết kế kịch bản, cơ chế truyền dẫn, kiểm tra ngược và thiếu hụt vốn
Đầu raHồ sơ đánh giá trọng yếu, hồ sơ lượng hóa vốn và kết quả kiểm tra sức chịu đựng.
Buổi 04

Khẩu vị rủi ro, kế hoạch vốn, kiểm toán và bài tập tổng hợp

  • Kế hoạch vốn nhiều năm và phân tầng khẩu vị rủi ro
  • Mục tiêu, ngưỡng cảnh báo, mức tối thiểu theo quy định và thang hành động vốn
  • Phạm vi kiểm toán, thực hiện lại phép tính, truy vết dữ liệu và rủi ro mô hình
  • Trình bày tổng hợp trước Ủy ban quản lý vốn của Ngân hàng ARF
Đầu raKế hoạch vốn 3 năm, chương trình kiểm toán nội bộ và báo cáo 5 trang trình Hội đồng quản trị.
Bộ tài liệu đi kèm

6 bộ sản phẩm, đóng gói thành 9 tệp

Mười tám công cụ và mẫu biểu là 18 thành phần sử dụng, không phải 18 tệp rời. Chúng được tích hợp thành 6 bộ sản phẩm để học viên dễ dùng, tránh trùng dữ liệu và có thể triển khai tiếp tại đơn vị.

6bộ sản phẩm thực hành
9tệp có thể chỉnh sửa
18công cụ và mẫu biểu tích hợp

1. Bộ tính mức đủ vốn theo Thông tư 14

1 tệp Excel · 5 thành phần
  • Khung tính CAR và tổng hợp vốn tự có
  • Bảng tính RWA tín dụng
  • Danh mục kiểm tra giảm thiểu rủi ro tín dụng
  • Bảng tính vốn cho rủi ro hoạt động
  • Danh mục kiểm tra vốn cho rủi ro thị trường

2. Bộ theo dõi mức sẵn sàng và triển khai Thông tư 14

1 tệp Excel · 3 thành phần
  • Bản đồ nhiệt về mức độ sẵn sàng
  • Lộ trình triển khai 90 ngày
  • Sổ theo dõi hành động, bằng chứng và đơn vị chịu trách nhiệm

3. Bộ kiểm kê rủi ro và đánh giá trọng yếu ICAAP

1 tệp Excel · 3 thành phần
  • Danh mục kiểm kê rủi ro
  • Ma trận đánh giá mức độ trọng yếu
  • Bản đồ rủi ro và vốn

4. Bộ kiểm tra sức chịu đựng và dự phóng vốn

1 tệp Excel · 4 thành phần
  • Phiếu thiết kế kịch bản
  • Bản đồ cơ chế truyền dẫn
  • Mô hình dự phóng vốn 3 năm
  • Thang hành động vốn

5. Chương trình kiểm toán nội bộ ICAAP

2 tệp: Excel + Word · 3 thành phần
  • Chương trình công việc kiểm toán
  • Danh mục bằng chứng tối thiểu
  • Sổ theo dõi phát hiện và hành động khắc phục

6. Bộ tình huống tích hợp Ngân hàng ARF

3 tệp: Word + Excel + PowerPoint
  • Đề bài, vai trò và hướng dẫn thực hành
  • Bộ dữ liệu giả định xuyên suốt 4 buổi
  • Mẫu báo cáo trình Hội đồng quản trị
Cách hiểu đúng về số lượng: 18 thành phần nằm trong 5 bộ công cụ đầu tiên. Bộ tình huống Ngân hàng ARF là môi trường thực hành dùng lại các thành phần đó để tạo đầu ra tích hợp, không được cộng thêm để “nâng” số lượng công cụ.
Lợi ích theo vai trò

Mỗi chức năng rời khóa học với một cách nhìn rõ hơn

ICAAP thất bại khi mỗi phòng ban chỉ tối ưu phần việc của mình. Khóa học giúp các chức năng hiểu điểm giao, trách nhiệm và bằng chứng mà bên còn lại cần.

Quản lý rủi ro

Biến danh mục rủi ro thành góc nhìn về vốn

Chọn phương pháp phù hợp, nêu rõ hạn chế và phản biện các giả định thay vì phụ thuộc hoàn toàn vào kết quả mô hình.

Tài chính

Nối kế hoạch kinh doanh với dư địa vốn

Hiểu yếu tố tác động đến tử số và mẫu số, lượng hóa ảnh hưởng của tăng trưởng, cổ tức và các biện pháp quản lý.

Kiểm toán nội bộ

Kiểm toán vượt ra ngoài danh mục tài liệu

Xác định phạm vi kiểm toán, truy vết dữ liệu, thực hiện lại phép tính, kiểm tra quản lý phiên bản và đánh giá tính khả thi của hành động.

Cấp quản lý

Nhận báo cáo phục vụ quyết định

Thấy rõ vị thế vốn, nguyên nhân biến động, điểm dễ tổn thương, khoảng cách tới ngưỡng cảnh báo và quyết định cần phê duyệt.

Phương pháp đào tạo

Từ “biết quy định” đến “làm được đầu ra”

Tình huống Ngân hàng ARF tạo một ngữ cảnh chung để học viên giải quyết các mâu thuẫn thực tế giữa tăng trưởng, lợi nhuận, RWA, bộ đệm vốn và kỳ vọng của Hội đồng quản trị.

Nếu chỉ học lý thuyết

  • Nhớ tỷ lệ nhưng chưa biết thiết kế quy trình
  • Biết công thức nhưng khó xác định dữ liệu và đơn vị chịu trách nhiệm kiểm soát
  • Có kết quả kiểm tra sức chịu đựng nhưng chưa biết chuyển thành hành động
  • Báo cáo vẫn dài và thiếu quyết định

Trong khóa ICAAP thực hành

  • Làm trên tình huống và số liệu giả định của Ngân hàng ARF
  • Hoàn thành biểu mẫu theo từng bước
  • Trình bày, phản biện và bảo vệ giả định
  • Kết thúc bằng báo cáo trình Ủy ban quản lý vốn
Đăng ký khóa học

Đừng đợi đến kỳ báo cáo tiếp theo mới phát hiện quy trình vốn không thể giải trình

Đăng ký cho cá nhân hoặc nhóm dự án của ngân hàng. ARFQuant sẽ trao đổi thêm về lịch học và hình thức tổ chức phù hợp.

Nhắn Zalo cho ARFQuant
898 498 158

Tài liệu tham khảo

Tài liệu tham khảo:

Thông tư 14/2025/TT-NHNN,
Khung Basel về quy trình rà soát giám sát,
Nguyên tắc kiểm tra sức chịu đựng của BCBS và
Báo cáo của ECB về thực hành ICAAP tại các ngân hàng.

Các mẫu biểu cần được điều chỉnh theo chính sách, dữ liệu và phê duyệt của từng tổ chức.

Giám đốc Tư vấn

Hien Le, FRM
Hiền Lê – Chuyên Gia Dày Dặn Kinh Nghiệm Trong Quản Trị Rủi Ro

Với gần 20 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực quản trị rủi ro và tài chính tại ngân hàng, quỹ đầu tư và tổ chức bảo hiểm, Cô Hiền là chuyên gia trong các lĩnh vực Quản trị Rủi ro Doanh nghiệp, Xếp hạng Rủi ro Tín dụng Nội bộ, Quản lý Danh mục Tín dụng, Rủi ro Thị trường và Rủi ro Hoạt động. Cô là tác giả cuốn sách " Làm Bạn Với Rủi Ro" và đã bán hết hơn 500 cuốn chỉ sau 3 ngày phát hành sách. Sự nghiệp của cô gắn liền với những đóng góp mang lại hiệu quả và năng lực xuất sắc trong việc thiết kế và triển khai các mô hình tài chính phức tạp.

Hiện tại, Cô Hiền là Giám đốc Dịch vụ Tư vấn và Đào tạo tại ARFQuant, nơi cô đã chứng tỏ chuyên môn nổi bật về quản trị rủi ro ngân hàng. 

Cô Hiền từng đảm nhiệm các vai trò quan trọng trong các Ngân hàng tại New Zealand như Quản lý Vốn tại ASB, Quản lý Rủi ro Cao cấp tại Kiwibank, và Quản lý Rủi ro tại ICBC, chuyên sâu về tuân thủ Basel III với trọng tâm là mô hình rủi ro, quản trị vốn, IRRBB và kiểm tra áp lực thanh khoản.
 
Trước đó, với tư cách là Phó Giám đốc Khối Quản lý rủi ro tại Ngân hàng OCB, Cô Hiền đã dẫn dắt thành công dự án triển khai Basel II, đưa OCB trở thành ngân hàng Việt Nam đầu tiên đạt chuẩn quốc tế này. Thành tựu này thể hiện tầm nhìn chiến lược, khả năng lãnh đạo và năng lực thúc đẩy sự thay đổi trong các môi trường có quy định cao.
 
Trong vai trò Trưởng Phòng Quản lý Định giá tại KPMG Việt Nam, Cô Hiền đã tham gia vào các nghiên cứu, dự báo tài chính và đánh giá nhiều công ty trong nhiều ngành công nghiệp từ quảng cáo, sản xuất, bất động sản, tài chính đến thương mại điện tử, cũng như các tài sản vô hình như lực lượng lao động, thương hiệu và tài sản tín nhiệm. Ngoài ra, cô còn xây dựng nhiều mô hình định giá cho các công cụ tài chính như quyền chọn, hoán đổi và trái phiếu chuyển đổi.
 
Cô Hiền sở hữu Bằng Cử nhân Tài chính Doanh nghiệp từ Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh và Bằng Thạc sĩ Khoa học Actuary từ Viện Tài chính và Bảo hiểm (ISFA) tại Pháp. Là Nhà Quản lý Rủi ro Tài chính Được Chứng nhận (FRM) và thành viên hoạt động của Hiệp hội Quản lý Rủi ro Toàn cầu (GARP), Cô Hiền luôn tận tâm đóng góp cho lĩnh vực này thông qua các vai trò đào tạo và tư vấn. Cô được chứng nhận là High Performance 
Qualified Coach và đạt được giải thưởng Top 50 Diễn giả quốc tế tại cuộc thi Next Top Speaker năm 2025.
 
Kinh nghiệm sâu rộng và niềm đam mê cống hiến giúp cô Hiền trở thành một nhà lãnh đạo xuất sắc trong quản trị rủi ro và là đối tác đáng tin cậy trong việc định hình môi trường tài chính đầy thách thức.

Đánh giá

Đánh giá trung bình

Có (0) lượt đánh giá

  • 5 sao
    (0)
  • 4 sao
    (0)
  • 3 sao
    (0)
  • 2 sao
    (0)
  • 1 sao
    (0)

Vui lòng Đăng Nhập để đánh giá, bình luận và đặt câu hỏi

Nhận xét
captcha
Gửi nhận xét
go top

Bạn chưa có tài khoản

Vui lòng đăng ký tài khoản theo biểu mẫu bên dưới

Các ô có dấu * cần điền đầy đủ thông tin

captcha
Đăng ký

Bạn đã có tài khoản

Vui lòng đăng ký tài khoản theo biểu mẫu bên dưới

Các ô có dấu * cần điền đầy đủ thông tin

Quên mật khẩu Đăng nhập

Những lợi ích khi đăng ký học tại Arfquant

Học bất cứ khi nào, ở đâu
Được đảm bảo về chất lượng
Nội dung học liên tục, xuyên suốt
Phương thức thanh toán linh hoạt